本溪市教育局

本溪市机电工程学校2022年度部门决算

目    录

第一部分    概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分    项目绩效表

第一部分 概况

一、主要职责

（一）坚持以中等职业教育为主，发展高等职业技术教育，适度发展专、本科层次成人教育和各级各类培训教育。

（二）开展教育教学、科学研究活动，培养电工电子，机械、计算机等中级应用型人才。

二、部门决算单位构成

纳入本溪市机电工程学校2022年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.本溪市机电工程学校

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计4493.68万元，包括：

1.财政拨款收入4471.51万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3848.47万元，政府性基金收入623.04万元，国有资本经营预算财政拨款0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元。

3.事业收入22.16万元，主要是学费、住宿费等收入。

4.经营收入0.00万元。

5.附属单位上缴收入0.00万元。

6.其他收入万元。

7.使用非财政拨款结余0.00万元。

8.年初结转和结余157.64万元，主要是以前年度结转。

与上年相比，今年收入增加479.93万元，增长11.96%，主要原因：是政府基金收入增加了。

（二）支出总计4494.30万元，包括：

1.基本支出3602.71万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出3113.17万元，对个人和家庭的补助支出172.71万元，商品和服务支出314.88万元。

2.项目支出891.58万元，主要设备设施购置校舍修缮等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元。

4.经营支出0.00万元。

5.对附属单位补助支出0.00万元。

与上年相比，今年支出减少539.72万元，降低10.72%，主要原因：是设备购置校舍修缮支出减少。

（三）年末结转和结余157.02万元

主要是以前年度的结转。与上年相比，今年结转减少0.62万元，降低0.004%，主要原因：是本年公用经费较上年增长了。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映本单位2022年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2022年度财政拨款支出4471.51万元，其中：基本支出3602.71万元，项目支出891.58万元。

（二）具体情况

2022年度财政拨款支出4471.51万元，比上年减少562.51万元，下降11.17%，主要原因是设备购置校舍维修支出减少。其中：按支出功能分类科目分，包括：教育支出3085.95万元，社会保障和就业支出499.94万元，住房保障支出262.6万元，城乡社区支出623.04万元。

1. 教育支出3085.95万元，包括：

（1）初中教育4.51万元，主要是抚恤金支出。

（2）中等职业教育3081.44万元，主要是人员、办公、设备购置、维修改造等支出。

2.社会保障和就业支出499.94万元，包括：

（1）事业单位离退休95.21万元，主要是退休人员采暖费补贴、独生子女费等支出。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费319.94万元，主要是在职人员基本养老保险支出。

（3）机关事业单位职业年金缴费78.64万元，主要是职业年金虚账做实支出。

3.住房保障支出262.6万元，包括：

（1）住房公积金244.97万元，主要是单位配缴的职工住房公积金支出。

（2）购房补贴17.63万元，主要是职工购房货币化补贴支出。

4.城乡社区支出623.04万元，包括:

（1）征地和拆迁补偿支出623.04万元，主要是建设学校征地对动迁户的征地补偿支出。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出10.85万元，完成全年预算的94.68%，决算数小于全年预算数的主要原因是压缩支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.26万元，公务用车购置及运行维护费10.85万元。

1.因公出国（境）费0.00万元。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费与上年一致。

2.公务接待费0.26万元，占“三公”经费支出的2.4%。完成全年预算的100%。2022年国内公务接待累计3批次、22人、0.26万元，主要用于校企合作办学、招生就业接待等；其中外事接待累计0批次，0人，0万元。2022年公务接待费比上年减少0.46万元，下降63.8%，主要是疫情接待减少原因。

3.公务用车购置及运行费10.59万元，占“三公”经费支出的97.6%。完成全年预算的94.55%，决算数小于全年预算数的主要原因是压缩支出。比上年减少0.7万元，下降6.3%，主要是压缩支出。

其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费10.59万元，主要用于车辆加油、维修、保险等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3602.71万元，其中：人员经费3285.88万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费316.83万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费0.00万元。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车2辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金20.9万元（其中：一般公共预算资金20.9万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）59分。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金3873.59万元，自评平均分73.22分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门组织对“市级中职助学金、免学费”1 个项目开展了部门评价，涉及资金20.9万元（其中：一般公共预算资金20.9万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2022年度市直部门决算中反映“市级中职助学金、免学费”1个项目绩效自评结果。

（1）“市级中职助学金、免学费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为50.96万元，执行数为20.9万元，完成预算的41.01%。项目绩效目标完成情况：一是所有绩效指标全部完成，指标绩效得分90分;二是预算执行率较低，只有41.01%，扣分35.01。发现的主要问题及原因：一是年年初预算不够精准。二是下一步改进措施：一是加强责任意识，认真按年初预算批复绩效目标的项目个数100%完成绩效自评填报;二是充分准备基础材料与数据，做出精准预算，提高得分。

《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。

3.部门评价结果。

通过开展项目评价工作，我部门发现存在以下问题：

（1）预算项目支出绩效管理制度、工作流程，自评操作掌握的不够熟练；

（2）对项目绩效自评工作重视不够，工作缺乏主动性。

下一步改进措施：

（1）强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念。

（2）完善制度，推进落实，加强事前、事中、事后控制使绩效管理各环节有效衔接。

（3）加强预算执行，科学合理安排预算执行进度，力争100%完成预算。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映部门举办的教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

16.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施基本养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施基本养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

22.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：反映新疆生产建设兵团和地方政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

23.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

24.住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

第四部分 2022年度部门决算公开报表

第五部分    项目绩效表